實(shí)際上，金發(fā)科技此前已經(jīng)有過(guò)涉及內(nèi)幕交易的“劣跡”，董事長(zhǎng)袁志敏因涉及內(nèi)幕交易并被證監(jiān)會(huì)所處罰。
今年的疫情令眾多口罩概念股一飛沖天，但熱炒之后，部分股票也開(kāi)始顯露原形。
8月9日下午，金發(fā)科技發(fā)布公告，稱其3個(gè)月前與美國(guó)某公司簽訂9.75億美元的KN95口罩特別重大合同，但由于一直未收到買方應(yīng)支付的前期款項(xiàng)，訂單未得到履行且實(shí)際已經(jīng)終止。
當(dāng)天上交所迅速向金發(fā)科技下發(fā)監(jiān)管工作函，要求公司核實(shí)并說(shuō)明前期合同訂立的具體情況，包括商談、簽訂合同的過(guò)程及合同主要條款。
今天開(kāi)盤，金發(fā)科技股價(jià)暴跌近8%。至下午收盤，跌3.68%。
“這份合同的確非常奇怪。”廣東東方金源律師事務(wù)所律師金焰向時(shí)代財(cái)經(jīng)分析認(rèn)為，金發(fā)科技這份訂單是屬特別重大的合同，但在合同的履行的過(guò)程中有很多與正常合同不同的地方。金焰表示，金發(fā)科技存在信披違規(guī)、操縱股價(jià)的可能。
上交所深夜下發(fā)監(jiān)管函
8月9日晚間，金發(fā)科技的一則公告，宣告了此前最大一筆訂單的“告吹”。
根據(jù)公告，此前公司與美國(guó)某公司簽訂訂購(gòu)金額9.75億美元(約合68億人民幣)KN95口罩訂單，期限為三個(gè)月。采購(gòu)訂單期間，公司為盡力推進(jìn)合同的履行，并要求買方盡快付款，以實(shí)現(xiàn)合同履行的目標(biāo)，多次與買方進(jìn)行交流和溝通。近期，公司業(yè)務(wù)部門嘗試通過(guò)電 話或其他方式與買方就合同是否履行事宜進(jìn)行探討，買方未予有效回應(yīng)。
根據(jù)金發(fā)科技聲稱，公司于2020年8月4日致函買方，征詢其是否仍有意繼續(xù)履行合同訂單，并要求其在2020年8月7日前書(shū)面回復(fù)賣方，逾期未回復(fù)則視為不再履行合同訂單。截至目前，公司未收到買方的有效書(shū)面回復(fù)。
本次交易采購(gòu)訂單三個(gè)月履行期限行將屆滿，公司一直未收到買方按訂單應(yīng)支付的40%前期款項(xiàng)。買方在賣方多次聯(lián)系及書(shū)面致函后，也未就合同訂單是否繼續(xù)履行或延期履行等事項(xiàng)予以有效回復(fù)。此外，合同訂立至今跨期達(dá)三個(gè)月，受全球疫情變化等因素影響，貨物市場(chǎng)供需及行情價(jià)格也已經(jīng)發(fā)生一定的變化。
綜上，公司分析認(rèn)為，按合同訂單約定，賣方在未收到買方按約應(yīng)支付的前期款項(xiàng)情況下，無(wú)須向買方交貨，且買方在賣方書(shū)面函證后，也未表達(dá)繼續(xù)履行合同訂單的意愿，本次合同訂單未得到買方的履行且合同訂單實(shí)際已經(jīng)終止。
當(dāng)天凌晨，上交所火速向金發(fā)科技下發(fā)監(jiān)管函，要求公司核實(shí)并說(shuō)明前期合同訂立的具體情況，包括商談、簽訂合同的過(guò)程及合同主要條款。同時(shí)，監(jiān)管函還要求公司核實(shí)并說(shuō)明，是否于合同簽訂前進(jìn)行了充分必要的盡職調(diào)查，是否對(duì)合同對(duì)方的信用情況和履約能力進(jìn)行了有效核實(shí)，以及至今未披露交易對(duì)方的主要考慮和原因。
今天，時(shí)代財(cái)經(jīng)記者多次聯(lián)系公司董秘、證券事務(wù)代表等，電話均無(wú)法接通。
投資者質(zhì)疑訂單真實(shí)性
“告吹”的公告在投資者中迅速引發(fā)了廣泛關(guān)注，因?yàn)檫@筆訂單對(duì)于金發(fā)科技而言，意義實(shí)在重大。
5月17日，金發(fā)科技發(fā)布關(guān)于子公司簽訂特別重大合同的公告顯示，子公司廣東金發(fā)科技有限公司與美國(guó)某公司簽訂《貨物買賣合同》。并于北京時(shí)間5月16日，賣方收到買方的采購(gòu)訂單，訂購(gòu)金額9.75億美元。
根據(jù)2019年年報(bào)顯示，金發(fā)科技實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)12.44億元。這份特別重大的口罩訂單預(yù)計(jì)產(chǎn)生的凈利潤(rùn)總額，將占公司2019年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上。對(duì)于如此重大利好，市場(chǎng)反響熱烈。第二天，金發(fā)科技股價(jià)漲停。
這份重大訂單披露之后，截止9日，金發(fā)科技股價(jià)累計(jì)漲幅已超過(guò)44%。而10日開(kāi)盤，金發(fā)科技開(kāi)盤暴跌近8%，最終以每股16.74元收盤，跌3.68%。
根據(jù)公司的官網(wǎng)介紹，金發(fā)科技是一家聚焦高性能新材料的科研、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)，提供全新的材料解決方案的新材料企業(yè)。金發(fā)科技總部位于廣州科學(xué)城，旗下?lián)碛?7家子公司，在南亞、北美、歐洲等海外地區(qū)設(shè)有研發(fā)和生產(chǎn)基地。金發(fā)科技的產(chǎn)品以自主創(chuàng)新開(kāi)發(fā)為主，覆蓋了主要產(chǎn)品包括改性塑料、完全生物降解塑料、高性能碳纖維及復(fù)合材料、特種工程塑料、輕烴及氫能源、環(huán)保高性能再生塑料等六大類自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品。
訂單告吹之后，眾多投資者的質(zhì)疑聲也此起彼伏。外界質(zhì)疑的最大焦點(diǎn)，就是時(shí)至今日，對(duì)于如此重大合同的合作方的公司名、地址等任何細(xì)節(jié)，金發(fā)科技都沒(méi)有進(jìn)行任何透露，僅僅只是公布了訂單金額這一內(nèi)容。
而在5月17日的公告中，金發(fā)科技也僅僅透露了一絲目前交易進(jìn)展，表示“本次采購(gòu)訂單約定，買方收到賣方提供的形式發(fā)票之日起3個(gè)工作日內(nèi)，買方向賣方支付訂單金額的40%。”但截至本公告日，賣方已向買方提供形式發(fā)票，暫未收到上述款項(xiàng)。
存在操縱股價(jià)的可能
對(duì)此廣東東方金源律師事務(wù)所律師認(rèn)為，金發(fā)科技這份訂單是屬特別重大的合同，簽訂價(jià)值9.75億美元的KN95口罩特別重大合同，預(yù)計(jì)產(chǎn)生的凈利潤(rùn)總額占公司2019年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，但是在合同的履行的過(guò)程中有很多與正常合同不同的地方，比如：如此重大合同竟然沒(méi)有定金或者預(yù)付款，而且金發(fā)科技認(rèn)為已經(jīng)過(guò)了合同履行期就自動(dòng)終止了。
金焰認(rèn)為，從法律上來(lái)說(shuō)，即使過(guò)了合同履行期，也不能認(rèn)為是自動(dòng)終止，除非是合同中有自動(dòng)終止的規(guī)定。如果有這種約定，那么說(shuō)明這個(gè)合同有可能是為了配合股價(jià)的套路，以為不交定金而且自動(dòng)終止的合同，本身很少見(jiàn)，存在信披違規(guī)、操縱股價(jià)的可能。如果沒(méi)有自動(dòng)終止的約定，那么就不能認(rèn)為上述重大合同實(shí)際已終止。
實(shí)際上，金發(fā)科技此前已經(jīng)有過(guò)涉及內(nèi)幕交易的“劣跡”，董事長(zhǎng)袁志敏因涉及內(nèi)幕交易并被證監(jiān)會(huì)所處罰。
2019年6月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布行政處罰決定書(shū)，金發(fā)科技董事長(zhǎng)袁志敏與王宗明共同內(nèi)幕交易“金發(fā)科技”。
根據(jù)證監(jiān)會(huì)的處罰內(nèi)容顯示，由袁志敏提供資金，王宗明操作“王宗明”、“李某玲”證券交易賬戶交易金發(fā)科技。王宗明的姐姐王某慧與袁志敏有密切關(guān)系，而王宗明則在其姐姐實(shí)控的廣州睿森生物科技有限公司任職。
2014年袁志敏開(kāi)始了解金發(fā)科技員工持股計(jì)劃的信息，2015年12月其向上海本堯建筑勞務(wù)有限公司實(shí)控人朱某明借款3200萬(wàn)元，并與2016年1月份借道多個(gè)賬戶匯入王宗明銀行賬戶。
2016年2月2日，袁志敏致電王宗明，當(dāng)日王宗明和李某玲同時(shí)以本人名義開(kāi)設(shè)證券賬戶和三方存管銀行賬戶。同年2月3日王宗明操縱賬戶在二級(jí)市場(chǎng)大量買入金發(fā)科技。
證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)，這兩個(gè)賬戶在買賣金發(fā)科技時(shí)明顯異常、與內(nèi)幕信息高度吻合等行為。最終責(zé)令王宗明依法處理“王宗明”、“李某玲”賬戶下非法持有的金發(fā)科技股票，沒(méi)收袁志敏、王宗明違法所得約33萬(wàn)元，并對(duì)袁志敏處以約59萬(wàn)元、對(duì)王宗明處以約39萬(wàn)元的罰款。
