6月3日訊 上海證券交易所網(wǎng)站近日發(fā)布關(guān)于對(duì)保薦代表人傅承、沈韜予以監(jiān)管警示的決定(〔2020〕11號(hào))顯示，經(jīng)查明，傅承、沈韜系招商證券股份有限公司(簡(jiǎn)稱“招商證券”，600999.SH)指定的安翰科技(武漢)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“安翰科技”)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦代表人。上海證券交易所在對(duì)安翰科技項(xiàng)目實(shí)施保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)時(shí)發(fā)現(xiàn)，傅承、沈韜存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形：
一、未充分關(guān)注發(fā)行人與第一大客戶之間的采購合作安排，導(dǎo)致招股說明書及問詢回復(fù)相關(guān)披露與實(shí)際情況不一致
招股說明書(申報(bào)稿)披露，美年大健康產(chǎn)業(yè)(集團(tuán))有限公司(以下簡(jiǎn)稱“美年大健康”)系發(fā)行人第一大客戶，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人來自美年大健康的收入占比分別為81.00%、73.50%和76.27%。美年大健康的實(shí)際控制人通過上海中衛(wèi)安健創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱“中衛(wèi)安健”)持有發(fā)行人3.6013%的股份。
經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)查明，2016年10月，中衛(wèi)安健與發(fā)行人簽訂增資協(xié)議約定，美年大健康承諾2016年1月至2019年6月向安翰科技采購15萬顆膠囊胃鏡產(chǎn)品，并開展不少于100家門店的合作。招股說明書(申報(bào)稿)未披露上述中衛(wèi)安健增資協(xié)議中約定的美年大健康承諾采購等事項(xiàng)。審核過程中，本所對(duì)發(fā)行人與美年大健康是否存在其他利益安排、雙方簽訂合同的形式與主要內(nèi)容及合同是否涉及特殊條款等進(jìn)行了多輪問詢。保薦代表人回復(fù)稱，發(fā)行人與美年大健康之間不存在其他利益安排，并未提及相關(guān)承諾采購、合作情況。招股說明書(申報(bào)稿)相關(guān)披露及相關(guān)問詢回復(fù)中作出的結(jié)論性意見，與實(shí)際情況存在差異。
二、未充分關(guān)注實(shí)際控制人資金流水異常
經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)查明，保薦代表人在盡職調(diào)查中未能全面獲取并核查發(fā)行人實(shí)際控制人之一吉朋松在報(bào)告期內(nèi)的資金流水情況。督導(dǎo)組進(jìn)場(chǎng)前，保薦代表人僅調(diào)取了上述實(shí)際控制人1個(gè)銀行賬戶的資金流水情況，且該賬戶資金流水規(guī)模較小。資金流水明細(xì)顯示，該實(shí)際控制人還存在另一銀行賬戶。經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)督促，保薦代表人對(duì)吉朋松的其他銀行賬戶進(jìn)行補(bǔ)充核查后發(fā)現(xiàn)，報(bào)告期內(nèi)吉朋松與美年大健康某高級(jí)管理人員存在大額資金往來。其中，該高級(jí)管理人員曾于 2016年5月3日向吉朋松轉(zhuǎn)賬1150萬元，并備注“1%股權(quán)款”。保薦代表人遺漏對(duì)發(fā)行人實(shí)際控制人相關(guān)銀行賬戶的核查，導(dǎo)致未能充分關(guān)注到發(fā)行人實(shí)際控制人與第一大客戶高級(jí)管理人員大額資金往來等異常情況。
保薦代表人在盡職調(diào)查過程中，未能對(duì)發(fā)行人相關(guān)增資協(xié)議約定包含的重要采購、合作等內(nèi)容予以充分關(guān)注，也未能對(duì)發(fā)行人實(shí)際控制人資金流水情況予以充分、全面核查，導(dǎo)致招股說明書(申報(bào)稿)相關(guān)披露及問詢回復(fù)發(fā)表的結(jié)論性意見與實(shí)際情況不符，未能充分關(guān)注到發(fā)行人實(shí)際控制人資金流水異常情況，其行為不符合《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定。
傅承、沈韜作為保薦代表人直接負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)行人的盡職調(diào)查工作，履行相關(guān)保薦職責(zé)不到位，在多輪審核問詢要求說明并核查的情況下，仍未充分關(guān)注增資過程中發(fā)行人第一大客戶美年大健康所作的采購承諾及合作安排，導(dǎo)致招股說明書(申報(bào)稿)相關(guān)信息披露不規(guī)范、問詢回復(fù)意見與實(shí)際情況不符;遺漏對(duì)實(shí)際控制人重要銀行賬戶流水情況的核查，未能充分關(guān)注到發(fā)行人實(shí)際控制人與第一大客戶高級(jí)管理人員存在資金流水的異常，相關(guān)核查不到位。傅承、沈韜的上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《審核規(guī)則》)第十五條、第三十條、第四十二條等有關(guān)規(guī)定。鑒于安翰科技已經(jīng)撤回發(fā)行上市申請(qǐng)文件，本所也已終止相應(yīng)發(fā)行上市審核程序，一定程度上減輕了相關(guān)不良影響，已對(duì)相關(guān)情況予以酌情考慮。
鑒于上述事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所決定采取以下監(jiān)管措施：對(duì)保薦代表人傅承、沈韜予以監(jiān)管警示。
上海證券交易所監(jiān)管措施決定書
〔2020〕11號(hào)
關(guān)于對(duì)保薦代表人傅承、沈韜予以監(jiān)管警示的決定
當(dāng)事人：傅承，安翰科技(武漢)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)項(xiàng)目保薦代表人。
沈韜，安翰科技(武漢)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)項(xiàng)目保薦代表人。
經(jīng)查明，傅承、沈韜系招商證券股份有限公司指定的安翰科技(武漢)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱安翰科技或發(fā)行人)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦代表人。上海證券交易所(以下簡(jiǎn)稱本所)在對(duì)安翰科技項(xiàng)目實(shí)施保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)時(shí)發(fā)現(xiàn)，傅承、沈韜存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形：
一、未充分關(guān)注發(fā)行人與第一大客戶之間的采購合作安排，導(dǎo)致招股說明書及問詢回復(fù)相關(guān)披露與實(shí)際情況不一致
招股說明書(申報(bào)稿)披露，美年大健康產(chǎn)業(yè)(集團(tuán))有限公司(以下簡(jiǎn)稱美年大健康)系發(fā)行人第一大客戶，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人來自美年大健康的收入占比分別為 81.00%、73.50%和76.27%。美年大健康的實(shí)際控制人通過上海中衛(wèi)安健創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱中衛(wèi)安健)持有發(fā)行人 3.6013%的股份。
經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)查明，2016 年 10 月，中衛(wèi)安健與發(fā)行人簽訂增資協(xié)議約定，美年大健康承諾 2016 年1月至 2019 年6月向安翰科技采購15萬顆膠囊胃鏡產(chǎn)品，并開展不少于 100 家門店的合作。招股說明書(申報(bào)稿)未披露上述中衛(wèi)安健增資協(xié)議中約定的美年大健康承諾采購等事項(xiàng)。審核過程中，本所對(duì)發(fā)行人與美年大健康是否存在其他利益安排、雙方簽訂合同的形式與主要內(nèi)容及合同是否涉及特殊條款等進(jìn)行了多輪問詢。保薦代表人回復(fù)稱，發(fā)行人與美年大健康之間不存在其他利益安排，并未提及相關(guān)承諾采購、合作情況。招股說明書(申報(bào)稿)相關(guān)披露及相關(guān)問詢回復(fù)中作出的結(jié)論性意見，與實(shí)際情況存在差異。
二、未充分關(guān)注實(shí)際控制人資金流水異常
經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)查明，保薦代表人在盡職調(diào)查中未能全面獲取并核查發(fā)行人實(shí)際控制人之一吉朋松在報(bào)告期內(nèi)的資金流水情況。督導(dǎo)組進(jìn)場(chǎng)前，保薦代表人僅調(diào)取了上述實(shí)際控制人1個(gè)銀行賬戶的資金流水情況，且該賬戶資金流水規(guī)模較小。資金流水明細(xì)顯示，該實(shí)際控制人還存在另一銀行賬戶。經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)督促，保薦代表人對(duì)吉朋松的其他銀行賬戶進(jìn)行補(bǔ)充核查后發(fā)現(xiàn)，報(bào)告期內(nèi)吉朋松與美年大健康某高級(jí)管理人員存在大額資金往來。其中，該高級(jí)管理人員曾于 2016 年 5 月 3 日向吉朋松轉(zhuǎn)賬 1,150萬元，并備注“1%股權(quán)款”。保薦代表人遺漏對(duì)發(fā)行人實(shí)際控制人相關(guān)銀行賬戶的核查，導(dǎo)致未能充分關(guān)注到發(fā)行人實(shí)際控制人與第一大客戶高級(jí)管理人員大額資金往來等異常情況。
保薦代表人在盡職調(diào)查過程中，未能對(duì)發(fā)行人相關(guān)增資協(xié)議約定包含的重要采購、合作等內(nèi)容予以充分關(guān)注，也未能對(duì)發(fā)行人實(shí)際控制人資金流水情況予以充分、全面核查，導(dǎo)致招股說明書(申報(bào)稿)相關(guān)披露及問詢回復(fù)發(fā)表的結(jié)論性意見與實(shí)際情況不符，未能充分關(guān)注到發(fā)行人實(shí)際控制人資金流水異常情況，其行為不符合《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定。
發(fā)行人與重要客戶之間是否存在相關(guān)利益安排、實(shí)際控制人與重要客戶之間是否存在異常資金往來等情況，系影響發(fā)行人業(yè)務(wù)是否獨(dú)立、是否具備持續(xù)經(jīng)營能力等審核判斷的重要因素，也是影響投資者投資決策的重要信息。傅承、沈韜作為保薦代表人直接負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)行人的盡職調(diào)查工作，履行相關(guān)保薦職責(zé)不到位，在多輪審核問詢要求說明并核查的情況下，仍未充分關(guān)注增資過程中發(fā)行人第一大客戶美年大健康所作的采購承諾及合作安排，導(dǎo)致招股說明書(申報(bào)稿)相關(guān)信息披露不規(guī)范、問詢回復(fù)意見與實(shí)際情況不符;遺漏對(duì)實(shí)際控制人重要銀行賬戶流水情況的核查，未能充分關(guān)注到發(fā)行人實(shí)際控制人與第一大客戶高級(jí)管理人員存在資金流水的異常，相關(guān)核查不到位。傅承、沈韜的上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《審核規(guī)則》)第十五條、第三十條、第四十二條等有關(guān)規(guī)定。鑒于安翰科技已經(jīng)撤回發(fā)行上市申請(qǐng)文件，本所也已終止相應(yīng)發(fā)行上市審核程序，一定程度上減輕了相關(guān)不良影響，已對(duì)相關(guān)情況予以酌情考慮。
鑒于上述事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，本所決定采取以下監(jiān)管措施：對(duì)保薦代表人傅承、沈韜予以監(jiān)管警示。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)范，認(rèn)真履行保薦代表人職責(zé);誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，切實(shí)保證保薦項(xiàng)目的信息披露質(zhì)量。
上海證券交易所
二〇二〇年五月二十九日
